黄石市渔政船检港监管理处

部门决算分析

（2014年度）

一、单位基本情况

（一）基本情况

1.主要职能

我处依照渔业法律、法规进行渔业资源的保护、增殖、开发和合理的利用，保障渔业生产者的合法权益。发放、审核和注销水域滩涂养殖证、捕捞许可证，依法征收渔业资源增殖保护费、水生野生动植物保护费等。实施长江春季禁渔制度，查处渔业违法案件和渔业纠纷，查处渔业污染事故。对水生动植物的养殖、增殖、捕捞、病害防治、检疫和渔船渔港等监督管理，依法保护渔业水域环境，依法保护水生野生动物等。

2.机构、编制、人员情况

黄石市渔政船检港监管理处为副县级参照公务员管理单位，编制12名，均为财政全额拨款，实有在职人员11人，其中：财政全额供给11；退休6人。

（二）当年事业开展情况

（1）顺利开展长江春季禁渔工作；

（2）开展重大专项行动，对违法捕捞进行集中整治；

（3）大力开展渔业船舶安全生产管理工作；
（4）加快对长江黄石“四大家鱼”国家级种质资源保护区的建设

步伐，加强对长江渔业资源的保护；

（5）加大执法力度，组织野生动物保护专项行动；

（6）加强监管，严格审查，确保渔用燃油补贴发及时放到位；

（7）顺利推进了小龙虾禁捕工作.

（8）开展水产品质量安全专项执法行动。

（9）开展严禁捕捉青蛙，保护生态工作。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

本年年初预算收入与支出均为122.27万元，与上年基本持平。在年底执行中，预算收入155.57万元，叫年初预算增加33.3万元，原因在于省下拨专项资金47.815万元和以支定收核算方式减少部分预算收入。本年实际预算支出为157.34万元，较上年降低79.38万元，主要原因是仅2014年度公共预算项目拨款及支出较2013年度减少57万元。

（二）收入支出执行情况

本年收入总额238.65万元，较上年度增加2.14万元，增幅1%。本年支出总额225.06万元，较上年度减少41.16万元，降幅15.46%，原因在于今年采取以支定收核算方式和单位厉行节俭、压缩经费。

1.收入与支出与预算对比分析

（1）收入与预算对比分析

（2）支出与预算对比分析

2.收入支出结构分析

（1）各项收入占总收入的比重和各项支出占总支出的比重

本年收入总额238.65万元，其中：财政拨款收入155.57万元，其他收入83.08万元。其各项收入占总收入的比重如下：财政拨款收入占本年收入总额65.19%，其他收入占本年收入总额34.81%。

（2）各项支出情况分

本年支出总额225.06万元，其中:基本支出103.14万元，占总支出的45.82%，项目支出121.92万元，占总支出的54.18%。各项支出分别占基本支出和项目支出的比重详见下表：

                                      金额单位:万元

   3.重点经济分类支出执行情况

 （1）“三公”经费支出对比情况（单位：万元）

（2）会议费本年度无

（三）年末结转和结余情况

1.本单位2014年度资金结余162944.31元，其中：财政拨款结余9317.31元，项目资金结余153627元。

2.本单位项目资金结余额较大，原因在于2014年12月末收到单位横向资金拨付款15万元整。

三、资产负债情况分析

1. 2014年末我单位资产总值为279.05万元，其中流动资产146.13万元，占总资产的52.37%，固定资产132.92万元，占总资产的47.63%。资产总值较上年减少129.13万元，下降幅度31.64%。原因在于流动资产较上年减少151.52万元，固定资产较上年增加22.39万元。

2. 2014年末我单位负债总额为129.84万元，资产负债率达46.53%，较上年减少165.11，下降幅度55.94%，主要是因为“其他应付款”中资源补偿款减少导致。

3. 2014年末，单位净资产为149.21万元，较上年增加35.98万元，上升幅度31.77%，占资产总额53.47%

4. 经过以上分析，我单位资产结构较为合理，资产负债风险较小。

四、单位财务工作开展情况与下一步工作的打算

2015年，我们将根据财政部门和本单位的具体要求以及工作实际，不断完善各项财务管理制度，加强开源节流，使有限的资金发挥较大的效益。

1、做好票证管理工作。加强票证管理，规范财政票据使用，落实政府“收支两条线”管理措施。

    2、负责做好财务收支情况和资金运作情况，财务人员必须按岗位责任制，坚持原则、秉公办事，搞好财务基础工作，做到帐目清楚，帐证、帐实、帐表、帐帐相符，使财务基础工作规范化。

五、存在的问题及建议

1、渔政管理队伍力量不足。由于我处真正从事渔政管理工作的人员太少，而渔政管理工作量大面广，另外渔政执法属于软执法，在执行方面，对政法部门依赖性强。
     2、渔政管理经费紧张。目前财政预算的渔政管理资金，仅供日常办公费用，渔政执法和管理职能日益增多，渔政管理费用非常紧张。

2015年1月17日

黄石市渔政船检港监管理处

部门决算填报说明

（2014）

一、决算汇编基本情况

(一） 部门机构情况说明

2014年度，纳入本部门决算汇编范围的独立核算单位共1个，同上年相比无增减。分类情况如下：

（二）部门录入户数说明

2014年度，本部门决算汇编户数共一个，同上年相比无增减，

分类说明如下：

二、基础数据核对情况

（一）与财政部门对账情况

1.财政拨款核对情况

单位本年度实际收到的公共预算财政拨款收入155.57万元，财政部门拨款对账单155.57万元，无差额。

2.财政专户管理资金核对情况

本单位年度缴入财政专户2万元，财政部门财政专户缴款对账

单2万元，无差额。

（二）上年结转和结余核对及指标变动情况

1.本部门全口径、公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款

和财政专户管理资金的结转和结余资金上年年末数与本年年初数一致。

2.本部门资产负债简表上年年末数与本年年初数一致。

3.本年期末其他收入较上年增加247.03%，是由于省下拨上年

度专项上年结转于本年度下达所致。项目支出较上年增加386.71%，是由于上年度账务处理错误所致，上年度将各专项支出全部纳入基本支出所致。年末结转和结余同上年相比增加503.33%，是由于2014年度12月末其他收入增加15万元所致。固定资产价值增加20.26%，是由于2014年度购置鱼类紧急救护车一辆所致。净资产较上年增加31.78%，净资产结转和结余较上年503.33%，均有固定资产和其他收入增加所致。

三、报表审核情况

四．决算数据其他需要说明的情况

1.“收入决算表”中其他收入的具体构成情况：

2.年末结转和结余为负数的原因说明。本条无。

3.“支出决算明细表”中，部门转拨附属单位或者非本级预算单位的经费支出。本条无。

4.“支出明细表”中“其他工资福利支出”，系本单位工作人元

在水利水产局食堂的工作午餐支出。

5.“项目支出决算明细表”中无列支“工资福利支出”， “对人

和家庭的补助”，系省下拨石油价格改革对渔民的补贴专项款956300元整、财政直接拨付渔民补贴55500元。

6.“财政专户管理资金收入支出决算表”中除教育收费、彩票机

构业务费用以外的资金收支情况说明。本条无。

7.“资产负债简表”中行政事业单位“应收账款”、“预付账款”、

“其他应收款”“其他应付款”等往来账款情况说明。

（1）本单位“应收账款”、“预付账款”无发生额。

（2）“其他应收款”年末余额15742.17元同上年无差额，系本单

位与其他单位历年往来，账龄已达三年以上。

（3）“其他应付款”年末余额1298371.60元，系本单位资源补

偿款1274043.84元，与其他单位历年往来24327.76元，账龄已达三年以上。

8“三公”经费总额及分项金额与年初预算数、上年决算数对比变动原因说明，以及相关的公务用车购置及保有量、因公出国（境）团组数及人数和公务接待批次及人数情况。

（1）本年度本单位“三公”经费总额38243.10元，其中公务用

车运行维护费31881.00元，公务接待费6362.10元。

（2）本年度本单位“三公”经费较年初预算数下降15%，其中：

公务用车运行维护费下降13.78%，公务接待费下降20%。本年度“三公”经费较上年决算数下降64%，其中：公务用车运行维护费较上年下降51%，公务接待费较上年下降85%。

（3）本年度“三公”经费出现大幅度下降，是因为我单位从上

至下以开展党的群众路线教育实践活动为契机，认真贯彻落实相关规定，全面规范支出行为，厉行勤俭节约、反对铺张浪费，加大对“三公”经费支出的管理力度，最大限度的压缩“三公”经费支出。

（4）本单位2014年度无公务用车购置，现公务用车保有量为一

辆。无因公出国（境）团组数及人数。公务接待10次，合计接待人数（含本单位陪同人员）83人次。

9.行政单位、参照公务员法管理事业单位的行政经费支出统计

说明及上下年变动原因说明。

本年度行政经费支出为1573410.76元，较上年度下降79.38万

元，主要原因是仅2014年度公共预算项目拨款及支出较2013年度减少57万元。

10.资产负债变动、长期投资、资产管理和绩效考评，以及对本

期或下期财务状况发生重大影响事项的说明。

2014年度资产负债较2013年度下降59%，由于资源补偿款列入

“其他应付款”科目，该款项的使用导致负债率的下降。无长期投资。

11.其他需要说明的问题。本项无。